קופת גמל וקרן השתלמות

קופת גמל

היא כלי חיסכון פנסיוני לטווח ארוך, לגיל פרישה, המיועד לתשלום קצבה לאחר יציאה לפנסיה. קופות הגמל פועלת בפיקוח הממונה על שוק ההון ונהנות מהטבות מס בנוסף מאפשר אפשרויות השקעה במגוון מסלולים

החל משנת 2003 פועלות קופות גמל במסלולים שונים, שמותאמים לצרכי הלקוחות, על פי תמהיל השקעות, רמת סיכון וטווח החיסכון הרצוי. בקופת הגמל מופקדים כספים על ידי העובד או המעביד, וזאת בהתאם לסוג הקופה. כספים שהופקדו לקופות גמל לפני שנת 2006 ניתנים למשיכה כעבור 15 שנה מתאריך פתיחת קופות גמל. החל משנת 2006, הוחלט כי כספים שהופקדו לקופות גמל ניתנים למשיכה מגיל 60 בלבד. יש לציין כי משיכת כספים מקופות גמל לפני מועדים אלו אינה מומלצת וכרוכה בתשלום מס משמעותי בשיעור של מינימום 35%.

בעקבות החלטת האוצר, החל מינואר 2008, שונתה מהות החיסכון הפנסיוני ומנקודת זמן זו, כל ההפקדות שיבוצעו לקופת הגמל מעניקות לחוסך קצבה חודשית לכל החיים, ולא ניתנים למשיכה כסכום חד פעמי. יחד עם זאת כספים שנצברו בקופה עד ל2008, יתאפשרו למשיכה הונית.

יתרונות קופת גמל

• נזילות -כספי החיסכון נזילים לחלוטין
• מסלולי השקעה - מגוון רחב של מסלולי השקעה המותאמים לכל חוסך
• מיסוי- הטבות מס שונות
• נכסים בלתי סחירים –מייצר פיזור לנכסים חוץ בורסאיים
• דמי ניהול אטרקטיביים
• מעבר בין מסלולים- ניתן לשנות מסלולי השקעה בתוך אותו גוף מנהל ללא ארוע מס.
• העברת הכספים מקופת גמל אחת לקופת גמל בגוף אחר- אין ארוע מס
• הלוואה- ניתן לקבל הלוואה על בסיס היתרה הקיימת בקופה בריביות אטרקטיביות

סוגים נוספים של קופת גמל

קופת גמל להשקעה (נובמבר 2016) – תוכנית חיסכון נזילה שניתן למשוך את הכספים בכל גיל וללא צורך בהמתנה לגיל הפרישה

חיסכון לכל ילד (משרד האוצר והביטוח הלאומי) סגורה עד הגיעו של הילד לגיל 18 לפחות

קופת גמל לאוכלוסיית הגיל השלישי (תיקן 190)- מאפשרת חיסכון הוני ונזילות מלאה של הכספים, הקופה מאפשרת תנאי מיסוי ייחודיים עם אפשרויות מגוונות להורשה, או לקבלת הכספים כקצבה פטורה ממס. משיכת הכספים בכפוף ל 2 תנאים מצטברים (מעל גיל60 וקבלת קצבה בפועל, מינימום קצבה מזערית כהגדרת בחוק)

קרן השתלמות 

קרן השתלמות הינה אפיק פנסיוני המשמש כאפיק חיסכון לטווח קצר עד בינוני (3-6 שנים). כספי החיסכון מיועדים למימון השתלמויות או לכל מטרה אחרת. 

עמית במעמד שכיר  - עובד אשר מעסיקו משלם בעדו כספים לקרן השתלמות; פתיחת החשבון בקופה מתבצעת ע"י המעסיק והחשבון נרשם ע"ש העובד. הפקדת העובד חייבת להיות בגובה של לפחות שליש מהפקדה המעסיק. 

עמית במעמד עצמאי - עמית בעל הכנסה מעסק או משלח יד. הפקדות העמית העצמאי לקרן תהיינה כנגד הכנסותיו.

 יתרונות קרן השתלמות

• נזילות – נזילה לאחר 6 שנים, אם הגעתם לגיל הפרישה או מעוניינים לממש לצורך השתלמות, תוכלו למשוך את הכספים בפטור ממס לאחר 3 שנים בלבד. 
• מסלולי השקעה - מגוון רחב של מסלולי השקעה המותאמים לכל חוסך
• מיסוי- קרן השתלמות פטורה ממס רווח הון עד התקרה בעת משיכת הכספים
• נכסים בלתי סחירים – מייצר פיזור לנכסים חוץ בורסאיים
• דמי ניהול אטרקטיביים
• מעבר בין מסלולים- ניתן לשנות מסלולי השקעה בתוך אותו גוף מנהל ללא ארוע מס
• העברת הכספים מקרן השתלמות אחת לקרן השתלמות בגוף אחר- אין ארוע מס
• הלוואה- ניתן לקבל הלוואה על בסיס היתרה הקיימת בקופה

לתכנון העתיד שלך- לחץ כאן